企业战略规划中要注意现金流的规划问题-蓝水咨询

许多公司的企业战略规划的缺陷之一就是缺乏对于公司快速发展的规划。从下面的故事就是一个鲜活的例子，从中我们可以看到一个公司是如何陷入麻烦又成功突围的。

　　事情发生在上个世纪九十年代中期美国西海岸的一个中等城市。那时候互联网刚刚兴起，许多人在生意和教学中开始尝试使用。Leslie 和Terry是其中重要的参与者，他们是一家主要为地方企业提供计算机和互联网咨询服务的公司的共同所有人。

　　起初Leslie 和 Terry拥有一个不大但是相当舒适的办公室，这里靠近大学，有舒适的办公环境。他们大约每月都能从几个稳定的客户和不因季节变化而影响的销售额中获得20000美元的收入。他们有一个雇员负责公司的行政和财务工作，并维持办公室的日常事务和约会。

　　接着，他们接到了一大单生意，是和一个高速发展的大型公司合作在校园办公室里安装新的互联网设施。这是一个价值200000美元并且需要尽快完成的合同，其重要意义还在于它可能还会为公司赢得一些重要的客户。这真是一个值得庆祝的事情，为此Leslie 和 Terry两家人在当地饭店吃了一顿丰盛的晚餐。然后，两个人都开始积极地履行合同，并尽力做到。为了保障新的合作关系能成为长期的合作关系，他们还专门聘请了五位合同专家来处理生意方面的事情。

　　两个月之内，Leslie 和 Terry发现自己取得了巨大的飞跃。系统建立了，客户非常满意，同时短期内他们的生意也成倍增长。五个合同专家的工作也非常出色，其中的四个人表示愿意成为公司的员工。Leslie 和 Terry认为他们可以再庆祝一下，于是他们去当地的汽车经销商那里租赁了新的汽车。

　　然而事情并没有一直顺利的发展下去。虽然销售额和利润始终很多，工作也按部就班的进行，但是Leslie 和 Terry却没有钱了。他们没有钱为那四个想留下的合同专家支付工资。他们到当地的银行申请贷款，说明了自己不断增长的销售额和利润，但是银行需要时间审核这些事情，贷款不能很快到位。此时，公司遭遇了典型的无规划成长的问题。公司帐簿上虽然有钱，但是保险箱里却空空如也，一夜之间他们面临着大量需要支付的帐单，更糟糕的是，还有等待支付工资的雇员。

　　这是怎么回事呢?是无规划的现金流问题。因为一个新的较大的客户在支付合同款项时有一个缓慢的过程，因此销售额的增加并不意味着公司资金的快速增长。Leslie 和 Terry过分关注于提供好的服务，而不曾关注相关单证的管理，反而使他们自己开发票的过程很慢。他们被欠了大约85000美元，却不能直接从客户手中拿到这些钱，因为客户的主管人员说已经批准了付款但是需要等待财务部门的答复。财务部门的人对于应付帐款的答复总是很慢，他们不关心卖主能否很快的得到帐款。

　　Leslie 和 Terry现在面临的是这样一种情况：虽然账面上他们有很好的销售额和利润，但是银行里却没有钱。当然他们如果提前做一个公司的发展计划，这样的事情是完全可以避免的。

　　不过，幸运的是Leslie 和 Terry有足够的房产可以得到银行贷款并支付员工的工资，公司很快又步入正轨。

　　以上故事说明，一个公司需要一个好的现金流规划。在接到新生意的时候就及早去银行申请一个信用额度，这样就不至于在新生意到来时措手不及。
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